第一章 总则

第一条 目的与依据：为规范博州红十字会公益项目的管理，提高项目执行效率和社会效益，确保项目资金安全、透明、有效使用，维护红十字会公信力，依据《中华人民共和国红十字会法》、《中华人民共和国慈善法》、《中国红十字会章程》、《中国红十字会捐赠工作管理办法》以及国家相关法律法规、政策规定，结合博州实际，制定本制度。

第二条 适用范围：本制度适用于州红十字会本级发起、实施或接受委托管理的所有公益项目，包括但不限于：

灾害救援与灾后重建项目：应急响应、救援物资采购发放、灾后重建等。

人道救助项目：针对特定困难群体（如大病患者、孤寡老人、残疾人、贫困学生等）的救助。

应急救护培训项目：普及应急救护知识与技能。

    “三献”工作促进项目：无偿献血宣传动员、造血干细胞捐献者招募与服务、遗体器官捐献宣传登记与缅怀纪念等。

红十字志愿服务项目：组织、支持和管理红十字志愿者开展的各类服务活动。

    红十字精神传播与人道文化建设项目。

    能力建设项目：提升州红十字会及基层组织项目管理、执行能力。

其他符合红十字会宗旨和职责的公益项目。

    第三条 管理原则：

1.依法依规原则：严格遵守国家法律法规和红十字会相关规定。

2.宗旨导向原则：所有项目必须符合红十字会“?；と说纳徒】?，维护人的尊严，促进和平进步事业”的宗旨。

    3.公开透明原则：项目信息（立项、执行、财务、评估等）应依法依规及时公开，接受社会监督。

4.科学规范原则：项目立项、执行、监测、评估、结项等全过程管理规范有序。

5.效益优先原则：注重项目的社会效益和影响力，追求资源投入的最大化产出。

    6.风险管理原则：识别并有效管控项目执行中可能存在的财务、法律、声誉、安全等风险。

    7.专款专用原则：项目资金必须严格按照预算和捐赠协议约定用途使用。

 

第二章 组织与职责

    第四条 理事会：州红十字会理事会是项目管理的最高决策机构，负责：

    审议批准重大公益项目计划及预算。

    听取重大项目执行情况和审计报告。

    对项目管理工作进行监督指导。

    第五条 项目领导小组：由州红十字会主要负责人、分管领导及相关业务人员组成，负责：

    审定年度项目计划和中长期项目规划。

    审批项目立项申请（达到一定金额或重要性标准）。

    协调解决项目执行中的重大问题。

    听取项目阶段性汇报和结项评估报告。

    第六条 项目办公室（通常设在业务人员处）：作为项目管理日常办事机构，负责：

    项目信息的收集、整理、发布。

    组织项目立项调研、可行性分析、申报材料初审。

    协调项目执行过程中的日常事务。

    组织项目监测、督导、中期检查和结项验收。

    管理项目档案。

    组织项目信息公开。

    对接上级红十字会及相关部门项目要求。

    第七条 财务人员负责：

    项目资金的接收、核算、拨付。

    项目预算的审核、监督执行。

    项目财务报表的编制、审计配合。

    确保项目资金专户管理、专款专用、账目清晰。

    第八条 监审人员负责：

    对项目执行过程进行内部审计和监督。

    核查项目资金使用的合规性、有效性。

    受理并调查涉及项目管理的投诉举报。

    参与项目结项评估。

    第九条 项目负责团队：具体负责项目的实施，对项目进度、质量、效果、资金合规使用及风险管理负直接责任，需定期向项目办公室报告进展。

 

第三章 项目管理流程

    第十条 项目立项：

    1.需求调研与分析：基于州红十字会职责、战略规划、社会需求（如灾情、特定群体困难、政策导向）、捐赠方意向等进行充分调研，分析项目必要性、可行性。

    2.项目建议书/可行性研究报告：编制内容应包括：项目背景、目标、受益对象、主要内容、实施计划（时间、地点）、预算、预期成效、风险评估与应对措施、可持续性分析等。

    3.内部审批：按项目金额和性质分级审批（项目办公室初审→项目领导小组/分管领导审核→重大项目报理事会批准）。

    4.协议签订：涉及定向捐赠的项目，需依法签订捐赠协议，明确各方权责、资金用途、项目管理要求等。

    第十一条 项目预算编制与审批：

    1.项目负责人根据项目方案编制详细预算，列明各项支出明细、标准和依据。

    2.预算需经项目办公室审核、财务部门复核、项目领导小组或授权领导批准。

    3.预算一经批准，原则上不得随意调整。确需调整的，需按规定程序报批。

第十二条 项目实施：

    1.制定详细执行计划：分解任务，明确时间节点、责任人、资源需求。

2.规范执行：

    物资采购与服务购买：严格执行政府采购规定，确保流程合规、价格公允、质量达标。重大采购需签订合同。

    资金拨付：按项目进度和合同约定，履行审批手续后拨付资金。严格审核票据凭证。

    活动组织：安全有序开展培训、救助、宣传、志愿服务等活动，做好记录（签到表、照片、视频、受益对象确认等）。

    志愿者管理：如涉及志愿者，需做好招募、培训、管理、保障和服务记录。

    3.过程记录： 完整、真实记录项目实施全过程，形成工作日志、会议纪要、活动报告等。

    第十三条 项目监测与督导：

    1.日常监测：项目负责人定期（如每月/季度）向项目办公室提交进展报告（含进度、财务、问题、调整建议等）。

    2.现场督导：项目办公室、监审人员或领导小组成员不定期进行实地检查、访谈受益对象、核查账目和物资。

    3.中期检查：对周期较长的项目进行中期评估，判断是否按计划推进，是否需要调整。

    第十四条 项目变更：因客观原因需调整项目目标、内容、预算、周期等，项目负责人须及时提出书面变更申请，说明原因和调整方案，按原立项审批权限报批后方可执行。

    第十五条 项目结项：

    1.完成标准：项目按计划完成预定目标和主要活动，资金使用完毕或达到协议约定终止条件。

    2.结项申请：项目负责人提交结项申请报告，附全套项目资料（含总结报告、财务决算报告、受益名单、活动记录、物资签收单、影像资料等）。

    3.验收与评估：

    内部验收：项目办公室组织财务、监审等部门进行初步验收和财务审核。

    结项评估：可采取内部评估或委托第三方评估。评估内容应包括：目标达成度、活动完成情况、资金使用合规性与效益、受益对象满意度、社会影响、经验教训等。形成评估报告。

    4.结项审批：通过验收和评估的项目，报项目领导小组或授权领导审批结项。

    5.剩余物资/资金处理：严格按照捐赠协议或相关规定处理剩余物资和资金（如用于类似项目、报捐赠人同意后变更用途等），并做好记录和公示。

第十六条 项目档案管理：

    1.项目办公室负责建立完整的项目档案，实行“一项目一档案”。

    2.档案内容应包括：立项文件（建议书、批复）、预算及调整文件、执行记录（计划、报告、日志、合同协议、采购文件）、财务凭证及报表、监测督导记录、结项文件（申请、总结、决算、评估报告）、审计报告、重要影像资料、宣传材料等。

    3.档案应妥善保管，符合保密要求，保存期限按国家及红十字会规定执行。

 

第四章 项目资金管理

 

第十七条 账户管理：项目资金必须进入州红十字会指定的银行账户，实行专项管理，分项目核算。

第十八条 预算控制：严格执行批准的项目预算。财务部门对项目支出进行实时监控，对超预算、无预算或不符合规定的支出有权拒绝支付。

第十九条 支出管理：

    1.所有支出必须取得合法、真实、完整的原始凭证。

    2.支出报销须经项目负责人确认、财务审核、领导审批。

    3.大额支出、物资采购、服务购买等必须符合相关程序并留有合同、验收单等证明文件。

    4.严禁列支与项目无关的支出、超标接待、礼品馈赠（除非项目本身要求且预算批准）、娱乐消费、?？钪湍山稹⒕杩罨乜?、工作人员工资福利（除非项目明确预算且符合规定，如管理费或特定岗位补贴）等。

5.管理费控制：严格按照《中国红十字会捐赠工作管理办法》等规定控制项目管理成本。如无特殊约定，应坚持“零管理费”或最低成本原则，充分体现捐赠人意愿。

第二十条 财务报告： 项目负责人应配合财务部门，定期（如按季度、半年度）编制项目财务执行报告。结项时必须提交详细的财务决算报告，经审计确认。

 

第五章 项目监督、评估与问责

第二十一条 内部监督：

    监审部门定期或不定期对项目进行专项审计或抽查。

    财务部门对项目资金进行日常监督和会计核算监督。

    项目领导小组听取重大项目进展和问题汇报。

    第二十二条 外部监督：

    捐赠人监督：按协议约定向定向捐赠方报告项目进展和财务情况。

    社会监督：通过州红十字会官网、微信公众号等定期公布项目进展、财务报告、审计报告和评估结果，接受社会公众、媒体监督。

    政府监督：接受民政、审计、财政等部门的监督检查。

    上级红十字会监督：接受自治区红十字会的业务指导和监督。

    第二十三条 绩效评估：建立项目绩效评估机制，重点评估项目的效率、效果、影响和可持续性。评估结果作为未来项目设计和资源分配的重要依据。

    第二十四条 问责机制：对项目管理过程中出现的违规违纪行为（如挪用资金、虚报冒领、弄虚作假、失职渎职等），依据相关法律法规和州红十字会内部规定进行严肃处理，追究相关人员责任。

    对评估结果差、社会反响不良的项目，需分析原因，进行整改，并酌情减少相关执行方未来承担项目的机会。

 

第六章 信息公开

  第二十五条 公开内容：依法依规公开项目信息，包括但不限于：

    项目名称、目标、内容、受益对象、执行地域、周期。

    项目进展（定期更新）。

    项目资金来源（捐赠方信息，尊重隐私意愿）、收支明细（特别是大额支出）。

    项目决算报告、审计报告（摘要或全文）。

    项目评估报告（摘要或关键发现）。

    重大变更情况。

    联系与投诉渠道。

    第二十六条 公开方式：主要通过州红十字会网站、微信公众号等平台发布。重大或公众关注度高的项目，可通过新闻发布会、媒体合作等方式扩大公开范围。

第二十七条 公开时效：项目立项后及时公布基本信息；项目进展按季度或重要节点更新；项目结项后及时公布决算和评估信息。审计报告通常在审计完成后及时公布。

 

第七章 附则

    第二十八条 可根据本制度，针对特定类型项目（如灾害救援、志愿服务、“三献”项目）制定更详细的操作细则或指引。本制度由博州红十字会理事会负责解释。

    第二十九条 本制度自博州红十字会审议通过之日起生效。